Черный список генеральных директоров

Добавление в черные списки руководителей и сотрудников

Данный вид черного пиара рассчитан на дискредитацию компании-жертвы через ее руководство и сотрудников. Хорошо показывает себя, когда люди ищут информацию о конкретном человеке с компании. Например, если компания-жертва занимается сферой юридических услуг, то ее клиенты скорее всего будут искать отзывы о юристе, который их ведет.

Добавления в черные списки руководителей и сотрудников компании является одним из рычагов влияния в конкурентной борьбе. Когда целью черного пиара является побуждение к какому-то действию, то этот инструмент воздействия может оказаться довольно значительным. Поскольку затрагиваются уже личные интересы конкретных людей, а не только репутации компании в целом.

Что же из себя представляет данная услуга?

В современном мире практически всю информацию люди ищут через интернет. И в зависимости от той информации, которую они находят, формируется их мнение.

Сейчас в интернете довольно много сайтов, которые посвящены сбору информации о мошенниках, неблагонадежных поставщиках и контрагентах, плохих сотрудниках и многих других видов черных списков.

Наша задача как раз и состоит в том, чтобы занести всех известных сотрудников и руководителей компании-жертвы в черные списки. Предлоги внесения в списки придумываются всегда самые правдоподобные. Поэтому у людей, которые найдут запись, что человек в черном списке, практически не возникнет сомнений, что он оказался там по заказу, а не за реальные проступки.

В какие черные списки мы добавляем:

• Черный список компаний и контрагентовНахождение в таких списках наиболее пагубно влияет на репутацию компании. Поэтому наши сотрудники внесут компанию-жертву сразу минимум в 10 черных списков и оставят комментарии сразу от имени нескольких клиентов о невыполнении обязательств компании перед клиентами и заказчиками. Также будут оставлены отзывы от имени бывших и действующих сотрудников о том, какой бардак творится в компании с указанием правдоподобных фактов, которые отпугнут потенциальных клиентов.
• Черный список руководителей и директоровВ такие списки мы внесем руководство компании-жертвы и топовых менеджеров. Наиболее пагубное воздействие оказывает именно на репутацию конкретного человека, но и сказывается на деловой репутации компании жертвы. Ведь если компания взяла на руководящую должность человека, который состоит в черных списках, то это явно говорит не в ее пользу.Эффект сложно переоценить, поскольку при введении ФИО человека в поиске, поисковая система выдаст не список ссылок на профили в соц. сетях или бизнес порталах, а кучу ссылок на черные списки с описанием того, какой человек моральный урод, плохой руководитель и мошенник.И если Вам нужно оказать давление на руководителя компании и заставить его быть более сговорчивым, то это неплохой метод воздействия. Наши сотрудники сделают все для того, чтобы максимально испортить как деловую, так и личную репутацию человека. Предоставив тем самым Вам возможность иметь рычаг воздействия на жертву. Ведь мы предоставим только Вам возможность удалить человека из черных списков.
• Черный список сотрудников и соискателейСотрудники компании – это ее лицо и показатель благонадежности. Ведь как раз степень профессионализма сотрудников является показателем работы и репутации компании. Поэтому репутацию компании можно испортить, если убедить ее потенциальных клиентов, что там работают крайне ненадежные и непрофессиональные люди. А еще лучше – мошенники и люди с уголовным прошлым. И тогда такую компанию будут обходить стороной.Создать такое мнение о компании для нас довольно легко. Вы можете сами предоставить нам список сотрудников компании или же мы различными методами узнаем о них самостоятельно. В любом случае мы внесем в черные списки работников максимальное количество сотрудников компании. Тем самым существенно подорвав личную и деловую репутацию каждого.Каждого человека мы вносим в максимально возможное количество черных списков. И как показывает практика, иногда сотрудники компании-конкурента готовы слить конфиденциальную информацию лишь бы их удалили из черных списков и оставили в покое.Ведь, если оставить несколько отзывов от бывших сотрудников, что человека уволили с прошлой работы за попытку изнасилования сотрудницы, сексуальные домогательства и неадекватное поведение, то это повлияет и на его личную жизнь и отношение с родственниками и друзьями.

Добавив компанию, директора или сотрудника в черный список, мы не ограничиваемся этим. Мы продвигаем в поиске каждую новосозданную страницу в черном списке, чтобы максимально быстро произошла индексация и информация стала доступна общественности.

Также по Вашему желанию мы можем осуществить рассылку информации о том, что человек находится в черном списке всем его друзьям и подписчикам из социальных сетей.

Источник: https://black-pr.org/services/dobavlenie-v-chernye-spiski-rukovoditelej-i-sotrudnikov

Массовый адрес и массовый директор организации

Формулировки «массовые адреса» и «массовые руководители» обозначают не запрещенные, но неоднозначные приемы, используемые при регистрации предприятий.

Массовые адреса регистрации юридических лиц

Адрес, по которому зарегистрировано от десяти юридических лиц, по терминологии ФНС, считается массовым. Настоящее местонахождение фирм по указанным в документах координатам маловероятно.

Когда в базе о зарегистрированных предприятиях налоговой службы появляется информация о том, что в одном офисе зарегистрировалось много компаний, к таким предприятиям возникает естественное подозрение у контролирующих органов.

Пример массового адреса. 1179 организаций в жилом доме

Проверить юридический адрес на массовость:

Для проверки будущих компаньонов по бизнесу и адреса при регистрации новой компании рекомендуется пользоваться специальным сервисом ФНС: service.nalog.ru/addrfind.do. Чтобы узнать информацию о массовой регистрации, точное количество привязанных к одному адресу компаний, создан реестр. Данные постоянно обновляются, что гарантирует их актуальность.

Информация, размещенная на других ресурсах, может оказаться устаревшей или ошибочной. Пользование сервисом необходимо начинать с посещения сайта налоговой инспекции. В открывшемся диалоговом окне вводится каталожный номер региона. Название улицы, номер дома, офиса вводятся вручную. Откроется информация об интересующем вас адресе.

Проверка массовых адресов

Критерии попадания в реестр массовых адресатов

С юридической точки зрения запрещать одновременную регистрацию по одному адресу нескольких субъектов хозяйственной деятельности нет оснований. В законах понятие «массовый адрес» не обозначено.

Его использует налоговая служба в своих распоряжениях при выявлении недобросовестных налогоплательщиков.

Чтобы признать массовый адрес неблагонадежным, требуется доказать, что по нему зарегистрировано от десяти юридических лиц, и связь с ними по указанному адресу невозможна.

Для офиса площадью в тысячу квадратных метров будет нормальным показателем наличие и 50 юридических лиц. Если возникают проблемы с регистрацией компании в налоговой инспекции, можно предоставить письмо от собственника недвижимости о том, что фирма действительно пользуется этим адресом.

Чем грозит попадание в базу с массовым адресом регистрации

Массовый адрес автоматически относится к основным признакам идентификации фирм-однодневок. Поэтому возникает вероятность получения отказа в регистрации юрлица или запрета на внесение поправок в учредительные документы. Если сумма налоговых отчислений меньше, чем полпроцента от оборота, деятельность фирмы будет приостановлена.

Предприятию, попавшему в реестр массовых адресов, следует ожидать частых проверок со стороны налоговой инспекции, приостановку операций по счетам без предупреждений. Банки чаще всего отказывают в открытии счетов именно таким клиентам, потому что они рискуют получить санкции от финансового регулятора.

Компания с массовым адресом получит отказ в сотрудничестве с государственными органами, когда подаст заявку на участие в аукционах и тендерах. Информация о массовых адресах и нарушениях, связанных с ними, сохраняется в базе ФНС. Это причина для отказа учредителям в создании новых фирм, если налоговая служба посчитает, что действия были умышленными.

Предприятие с массовым адресом чаще всего становится жертвой действий мошенников, которые пользуются неопределенным положением. Они подают иск на компанию в арбитражный суд, использовав для этого поддельные документы.

Процедура рассмотрения дела пройдет в упрощенном порядке, когда присутствие сторон не обязательно. В адрес компании уведомления будут отправлены почтой, но нет гарантии, что они будут получены.

В результате, на основании исполнительного предписания, со счета фирмы будут списаны средства.

Для подтверждения действительности массового адреса важно контролировать почтовое обслуживание. Если предприятие следит за получением почтовых отправлений, это значит, что ее деятельность основывается на реальном сотрудничестве.

В некоторых случаях фирмы создают формальные рабочие места по адресу регистрации, чтобы доказать соответствие фактического и юридического месторасположения.

Стоит ли доверять организациям с массовым адресом

Возможностью зарегистрировать предприятие с использованием массового адреса юридических лиц пользуются не только те, кто хочет создать фирму-однодневку. Это может быть вынужденной мерой, чтобы сэкономить на таком адресе. Он стоит намного дешевле, а для начинающих предпринимателей это имеет серьезное мотивационное значение.

Взаимодействовать с организациями с массовым адресом можно, но начинать работу придется с более тщательного присмотра к будущему компаньону. В первую очередь следует обратить внимание на срок фактической деятельности, когда компания не просто существовала, а действительно работала.

Массовые директора и учредители

Массовый директор – это физическое лицо, формально являющееся единоличным исполнителем руководящих обязанностей в нескольких организациях.

Термин используется налоговой службой для обозначения директоров, занимающих должность более чем в пяти фирмах.

Смысл формулировки «массовый руководитель» сводится к признанию вероятной фиктивной деятельности предприятий для ухода от налогов.

Проверить директора на массовость:

Ресурс, на котором проверяют директора предприятия на массовость, разработан налоговым ведомством, регулярно обновляется и предоставляет достоверную информацию: service.nalog.ru/mru.do. Пользоваться следует только этим источником. Помимо проверки на массовость, показываются следующие сведения:

• Организации с массовыми адресами.
• В каких исполнительных органах числятся дисквалифицированные физические и юридические лица.
• Информация о лицах, в отношении действий которых принимались решения судебными органами.
• О юридических лицах, с которыми отсутствует связь по зарегистрированному адресу.
• Об организациях с налоговыми задолженностями.
• О юридических лицах, которые больше года не сдавали отчетность.

Проверка директора на массовость

Введя в поисковом окне необходимый запрос, получите информацию в режиме онлайн в достаточном объеме, чтобы не стать жертвой действий аферистов и защитить свой бизнес.

Критерии попадания физического лица в список массовых директоров

Само по себе понятие массовости не запрещено и не наказывается, если такое явление не ведет к нарушениям законов. Но если одно лицо одновременно оказывается массовым учредителем или руководителем нескольких десятков фирм, это без внимания фискальной службы не останется.

Если по решению суда окажется, что создание юридического лица было незаконным, осуществлялось через подставных лиц, за нарушение предусмотрена уголовная ответственность по УК РФ, статья 173.1п.1. Сам факт попадания в базу риска автоматически приведет к пристальным контрольным проверкам.

Чем чревато попадание в список массовых учредителей/директоров

Если фискальная служба выявляет высокую деловую активность у физических лиц, которая им несвойственна, первое, что она предпримет, это откажет в приеме документов на регистрацию следующего предприятия. Если заявитель будет настаивать, он получит письменно подтвержденный отказ в регистрации, а предприятия ожидают тщательные проверки.

Если будет доказано, что компания и ее деятельность являются фиктивными, информация попадет в ЕГРЮЛ и станет доступной для всех потенциальных партнеров. Для банков попадание в реестр массовых учредителей также является предупреждением, реакцией на которое будет затягивание с открытием счета или выдача отказа в предоставлении такой услуги.

Сотрудничество с организацией с массовым директором

Для контрагента, который не проявил достаточной предусмотрительности, сотрудничество с фирмами-однодневками грозит перекладыванием на них налоговых обязательств, отказе в вычете НДС, признании налоговых расходов.

Претензии налоговиков будут основываться на фактах неправомерного вычета по контрагентам, которые не осуществляли реальных хозяйственных действий.

Такие факты нарушений станут очевидными в результате проверок на достоверность проведенных сделок.

Интересуясь контрагентом, следует обращать внимание на:

• Корректность регистрационных данных.
• Не состоит ли в процессе ликвидации или реорганизации предприятия.
• Нет ли заявки на изменение уставного капитала.
• Не запущен ли процесс банкротства.
• Наличие долгов перед налоговой или другими организациями.
• Действительность почтового адреса.

Вывод

Факт массовости адреса или руководителя не дает оснований для подозрений в благонадежности фирмы. Но проверка данной информации является необходимой для проявления должной осмотрительности при выборе контрагента. Созданная ФНС база проверки помогает предпринимателям разобраться в том, насколько правдивой является информация о контрагенте, и стоит ли с ним сотрудничать.

Если у вас есть, что добавить по теме, не стесняйтесь. Оставляйте комментарии!

Источник: http://umom.biz/massovyj-adres-massovyj-direktor/

Особые реестры ФНС: как не попасть в черный список

В арсенале Федеральной налоговой службы России 11 реестров: от единого госреестра налогоплательщиков, реестра зарегистрированных юрлиц и ИП до реестров лицензий, фискальных накопителей и т.д.

Однако на этом сводные источники данных у ФНС не заканчиваются, кроме обычных реестров в арсенале ФНС есть еще и так называемые спецреестры или особые реестры ФНС, которые призваны помочь проверить компанию (как контрагента, так и свою собственную) на благонадежность.

Кто попадает в черный список ФНС, почему важно откликаться на официальные письма налоговой и как проверить партнера по всем риск-параметрам «одним махом»? Расскажем об этом в нашей статье.

Степень налоговой прозрачности в стране растет с каждым годом. Все больше информации о налогоплательщиках становится открытой. Взять хотя бы последние изменения в налоговой политике, которые существенного сузили представление о налоговой тайне и сделали публичной серьезную часть внутренней информации налогоплательщика.

Данные «разбросаны» по всем возможным ресурсам: в публикациях СМИ, на сайтах компаний, на сайтах различных контролирующих органов и т.д. Львиная доля информации «спрятана» в недрах Федеральной налоговой службы. На сайте ФНС десятки различных сервисов, которыми может воспользоваться любой желающий для поиска нужной информации.

Особые реестры ФНС – что это означает? Какую информацию аккумулирует фискальная служба о недобросовестных налогоплательщиках, по каким реестрам можно проверить – не попали ли вы в черный список, нет ли в нем вашего потенциального контрагента, ведь при его выборе вам обязательно нужно проявить должную осмотрительность? Итак, обо все по порядку.

ФНС: черный список компаний

Долги по налогам – далеко не единственная причина, по которой оказываются в спецреестрах ФНС.

По каким причинам компании или лица могут попасть в черный список:

• более года не предоставляется налоговая отчетность,
• есть долги по оплате налогов (больше 1 тысячи рублей),
• компания зарегистрирована по адресу массовой регистрации,
• компания не откликается по адресу регистрации,
• руководитель компании в реестре дисквалифицированных лиц,
• руководитель или учредитель «замечен» во множестве юрлиц.

Попадание в ряды неблагонадежных из-за долгов по налогам или за не сдачу отчетности вполне понятно и предсказуемо. Гораздо интереснее ситуация с неблагонадежностью из-за прописки, на которую раньше особого внимания никто не обращал.

Федеральный закон 67-ФЗ внес изменения в 9-ю статью 129-ФЗ о порядке предоставления документов при госрегистрации, вышел приказ ФНС России № ММВ-7-14/72@, утвердивший условия и способы проведения мероприятий по проверке достоверности сведений, внесенных в ЕГРЮЛ. Согласно законодательным новшествам, с 1 сентября 2021 года юридическое лицо, по которому в ЕГРЮЛ внесены недостоверные сведения, через шесть месяцев может быть исключено из ЕГРЮЛ без судебного разбирательства – по решению ФНС.

Пострадать может и руководство. Руководитель, а также участник ООО, владеющий долей не менее 50%, в течение 3 лет с момента внесения в ЕГРЮЛ записи о недостоверности сведений, не может стать участником или руководителем другого предприятия (статья 23 129-ФЗ).

Напомним, при регистрации юрлица его адрес вносится в ЕГРЮЛ. Для регистрации по выбранному адресу необходимо предъявить в ФНС договор аренды или гарантийное письмо от собственника помещения. При переезде данные нового адреса должны быть переданы в ФНС и зарегистрированы в ЕГРЮЛ.

Как осуществляется контроль за выполнением этого требования закона? Налоговая получает от собственников офисных центров списки компаний-арендаторов. Также с помощью системы автоматического контроля НДС налоговики видят книги продаж арендодателей и самостоятельно формируют базы юридических лиц, арендующих помещение по адресу, указанному в ЕГРЮЛ.

На следующем этапе контроля налоговики шлют письма плательщикам по адресу регистрации. В случае отсутствия реакции адресата на письмо, ФНС размещает на своем официальном сайте соответствующую информацию.

Именно поэтому так важно реагировать на послания ФНС! Справедливости ради надо отметить, что по данным на ноябрь 2021 года сервис по предоставлению информации о компаниях, не находящихся по адресу регистрации, перестал быть доступным на сайте ФНС.

Однако эксперты это связывают не столько с тем, что контроль по этому аспекту ослаб, а скорее с тем, что сейчас формируется новый масштабный информационный проект ФНС «Прозрачный бизнес» и данные сервиса «перекочевывают на новый адрес». А пока воспользуйтесь сервисом СБИС Все о компаниях, чтобы узнать интересующую вас информацию относительно адресов регистрации будущих и настоящих контрагентов.

Неоднозначная ситуация и с данными об адресах массовой регистрации компаний.

Реестр адресов массовой регистрации включает в себя большое количество офисных зданий, у которых обозначен номер дома, но нет номеров офисов.

Если ваш потенциальный контрагент попал в такой список, приложите усилия, чтобы перепроверить информацию. Вполне возможно, что он использует, например, современный формат коворкига.

Реестры неблагонадежных руководителей

Проявлением должной осмотрительности ФНС сочтет и проверку руководителя компании-контрагента. Налоговики на этот счет имеют две базы данных – базу сведений о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц и федеральный Реестр дисквалифицированных лиц.

По открытым данным, почти 20% лиц с признаком множественного участия в деятельности юридических лиц проживают в столице.

База данных позволяет получить информацию как по отдельному физлицу, так и весь список лиц.

По данным на ноябрь 2021 года, в России около 10 тысяч, а точнее – 9858 физлиц, лишены права управлять предприятиями, то есть в отношении них вступили в силу постановления о дисквалификации.

Получить информацию о том, не является ли руководитель фирмы, с которой вы хотите вступить в деловые отношения, дисквалифицирован, можно несколькими способами. Первый – воспользоваться еще одним сервисом ФНС на официальном сайте налоговой. Оплачивать данную услугу не нужно.

А вот за такую же информацию на бумажном носителе потребуется заплатить 100 рублей. Получить ответ на бумаге можно на основании запроса. Запрос представляется в ФНС лично или почтовым в любой территориальный налоговый орган. Запрос о предоставлении информации из Реестра дисквалифицированных лиц может быть отправлен и в электронном виде через официальный сайт ФНС России.

На основании запроса ФНС в течение пяти рабочих дней должна подготовить документ. Это может быть справка об отсутствии записи в реестре либо выписка из реестра.

Образец выписки из реестра дисквалифицированных лиц.

Как проштудировать базы данных ФНС быстрее

К вашим услугам невероятное количество различных поисковых окошек на сайте ФНС, по которым вы можете проверить тот или иной аспект благонадежности контрагента. Эта работа требует внимательности, терпения и времени.

Оптимизировать этот процесс поможет сервис СБИС Все о компаниях, который проштудирует все базы данных ФНС и выдаст полную картинку «налоговой чистоты» контрагента. При необходимости ваши усилия по проверке контрагента вы можете подкрепить отчетом о должной осмотрительности, который также можно подготовить с помощью СБИС. Закажите бесплатный тест-драйв прямо сейчас.

Не попасться самим в список неблагонадежных партнеров призван помочь сервис СБИС Электронная отчетность. С ним сдача отчетности быстрее и проще в разы. Ну а прежде всего важно знать, что электронная коммуникация невозможна без цифровой подписи. Заказать ЭЦП под любые задачи вы можете в нашем Центре ЭЦП.

Подробнее обо всех возможностях системы СБИС вам готовы рассказать наши специалисты.

Источник: https://www.abt.ru/blog/osobye-reestry-fns-kak-ne-popast-v-chernyy-spisok-/

Статьи юридической и бухгалтерской тематики для руководителей

   На сегодня ООО является одной из самых распространенных организационно-правовых форм ведения бизнеса. Но она требует внесения всех сведений об обществе (ее учредителях, размере долевого участия, руководителе и пр.) в ЕГРЮЛ, что сделать иногда бывает затруднительно. Ведь в 2021 году вступил в силу подпункт “Ф” ст.

23 №129-ФЗ, дающий право налоговой инспекции отказывать в регистрации организации или внесении поправок в уже имеющиеся данные о юридическом лице при наличии отметки о недостоверности предоставленных ранее сведений.

Такие меры прежде всего направлены на борьбу с фирмами-однодневками, но они напрямую коснулись и законопослушных бизнесменов, которые вследствие незнания юридических нюансов допустили ошибки в процессе осуществления своей коммерческой деятельности.

   В соответствии с нормами действующего законодательства лицо, оказавшееся в “черном списке” ФНС, в течение трех лет не имеет права ни регистрировать на себя новое общество, ни занимать должность директора. И как же в таких обстоятельствах действовать тому, кому очень хочется, но нельзя? Об этом и пойдет речь в данной статье.

О кандидатах

   Запрет на проведение регистрационных действий и реорганизацию в любой форме распространяется на:

• действующих руководителей, а также участников, владеющих более 50% долей в компаниях с отметкой о недостоверности предоставленных сведений или подлежащих принудительной ликвидации по решению регистрирующего органа;
• бывших руководителей или участников с долей больше 50% в обществах, исключенных как недействующие с непогашенными обязательствами финансового характера перед бюджетом.

Причем данная норма законодательства распространяется как на физических, так и на юридических лиц.

О рисках

   Участники ООО с долей в УК превышающей 50%, после исключения юридического лица оказываются на три года в «черном списке». В течение этого периода действует запрет на регистрацию новых обществ и на занятие руководящих должностей.

   Причем в таких обстоятельствах даже условие про наличие непогашенных долгов перед бюджетом будет соблюдено: до момента исключения организация не предоставляла отчетность, а следовательно, за ней числится неоплаченный штраф.

   Бизнесмен, не ликвидировавший компанию в установленном законодательством порядке, не позаботившийся об обеспечении имеющихся финансовых обязательств, признается регистрирующей структурой “утратившим доверие”.

   Практика исключения стала широко применяться с 2014 года. Ежегодно десятки тысяч компаний получают от ИФНС отметку о недостоверности предоставленной информации или исключаются как недействующие.

“Обратная сила” закона в действии

   В Конституционный суд поступило одновременно несколько обращений от граждан, проживающих в различных регионах РФ (Москва, Самара и пр.).

Они попросили дать правовую оценку необоснованному, по их мнению, отказу в регистрации сведений в ЕГРЮЛ за “ошибки”, совершенные до января 2021 года, т. е. до момента вступления пункта “Ф” ст. 23 № 129-ФЗ в законную силу.

Они полагали, что подобное положение на них распространяться не может, потому что ООО, участниками которых они являлись, были исключены как недействующие с непогашенными обязательствами в 2012–2015 гг.

   В итоге Конституционный суд дал разъяснения, суть их сводится к следующему: запрет на регистрацию новых обществ или руководство уже существующими для граждан и юридических лиц, проявивших ранее свою недобросовестность и уклоняющихся от взятых на себя обязательств, является своеобразным инструментом, с помощью которого обеспечивается достоверность сведений, фигурирующих в ЕГРЮЛ, и защищаются права и интересы законопослушных граждан.

   Поэтому арбитражные суды во всех регионах РФ в вопросах, касающихся запрета на совершение регистрационных действий, принимают сторону ИФНС.

   Так что же делать предпринимателям, получившим “отметку о недобросовестности”?

Вариант №1

   В случае возникновения потребности в создании новой организации ее целесообразно оформлять в форме АО.

Объясняется это просто: при ООО в единый реестр должны вноситься все сведения, касающиеся участников, размера и номинальной стоимости их долей в УК и пр., в то время как при АО фиксируется только информация об учредителях.

Все дальнейшие изменения в составе отображаются лишь в реестре акционеров, ведением которого занимается Реестродержатель, являющийся коммерческой структурой.

   Причем лицо, заинтересованное в создании подобной структуры, может являться как единственным акционером, так и осуществлять управление совместно с совладельцами.

Вариант № 2

   Если дело касается вступления в бизнес, уже осуществляющий свою деятельность в форме ООО, то в качестве его участника нужно регистрировать не физическое лицо, а юридическое, созданное опять-таки в форме АО и подконтрольное ему.

   Порядок оформления и передачи аналогичен тому, что описан в варианте №1, но с учетом некоторых особенностей:

• применение организацией УСН возможно только если юридическое лицо владеет долей, не превышающей 25 %;
• в качестве учредителя должен выступать не собственник, с испорченной репутацией, а иное лицо, не фигурирующее в черном списке ИФНС, ведь при данной организационной форме в реестре отображается именно информация об учредителях. А собственник уже приобретает акции во вновь созданном АО после окончания процедуры регистрации;
• акционерное общество, имеющее одного акционера не может выступать в качестве единственного участника ООО – придется либо сохранять незначительную долю акций изначального учредителя, либо вводить еще одного участника. Поэтому такой вариант не подходит людям, для которых принципиально важно являться единственным собственником бизнеса.

Вариант № 3

   Если есть желание осуществлять руководство организацией, но при этом нет необходимости входить в состав ее участников, выход прост: передать полномочия ЕИО (директора, президента, генерального директора) управляющей компании. Тем более что № 14-ФЗ и № 208-ФЗ это позволяют.

   В данном случае учреждается акционерное общество, которому на основании договора передаются полномочия ЕИО – Управляющей компании.

В данном случае управляющий будет лишь четко следовать стратегии деятельности, разработанной собственником, являющимся держателем полного пакета акций в АО “Управляющая компания”.

Но его полномочия должны быть прописаны в Уставе АО, поэтому разработке этого документа требуется уделить особое внимание.

   Из приведенных выше примеров видно, что даже из такой непростой ситуации, как включение в “черный список” ИФНС и “вытекающих” из этого трудностей можно найти выход и продолжать коммерческую деятельность.

   Если у Вас остались вопросы, то Вы можете обратиться к нашим специалистам за бесплатной консультацией, по телефону: +7 (903) 242-67-21 или написать нам на электроннную почту: reg-bp@mail.ru

Источник: https://reg-bp.ru/registratsiya-ooo-yesli-uchreditel-v-chernom-spiske

Поражение в правах. Как не попасть в «черный список» ФНС?

© cherinfo.ru

17 Окт 2021, 05:00

О включении директора или участника в «черный список» налоговая не уведомляет. Это становится «сюрпризом», когда вместо решения о создании новой компании вы получаете решение об отказе в государственной регистрации.

Одной из главных причин отказа внесения изменений в ЕГРЮЛ по-прежнему остается то, что директор или один из участников компании находится в «черном списке» Федеральной налоговой службы.

При сопровождении сделок по покупке компаний мы на своей практике часто сталкивались с ситуацией, когда на этапе проверки Покупателя доли выявляются его старые «брошенные» компании, исключенные из реестра. В результате сделка состояться не может (пп. «ф» ч. 1 ст. 23 ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»).

Покупатель вынужден отказаться от своего намерения купить /создать бизнес (как минимум на 3 ближайших года) либо зарегистрировать бизнес на кого-то из родственников или знакомых, тоже не безопасный способ.

«Черный список» ФНС: кто в него попадает и чем грозит включение в него?

«Черный список» ФНС — это сведения о гражданах, которые не могут быть ни руководителями, ни участниками компании, потому что ранее они, по мнению государства, проявили недобросовестность:

• не ликвидировали юридическое лицо, когда утратили интерес к его деятельности («бросили» компанию),
• не устранили из ЕГРЮЛ недостоверные сведения об адресе компании либо ее руководителе по запросу ФНС.

Так, в государственной регистрации изменений в ЕГРЮЛ будет отказано, если для включения в реестр поданы сведения о физическом лице — участнике ООО или руководителе юридического лица, которое

— являлось участником ООО (доля — не менее 50%), исключенного из ЕГРЮЛ при наличии задолженности перед бюджетом либо указанная задолженность признана безнадежной к взысканию в связи с наличием признаков недействующего юридического лица (с признаками недействующего юридического лица и основаниями для исключения компании из ЕГРЮЛ можно ознакомиться здесь);

— являлось руководителем юридического лица, исключенногоиз ЕГРЮЛ при наличии задолженности перед бюджетом либо указанная задолженность признана безнадежной к взысканию в связи с наличием признаков недействующего юридического лица;

— является участником ООО (доля — не менее 50%), в отношении которого в ЕГРЮЛ содержится запись о недостоверности сведений (об адресе или руководителе юридического лица) либо имеется неисполненное решение суда о ликвидации;

— является руководителем юридического лица, в отношении которого в ЕГРЮЛ содержится запись о недостоверности сведений (об адресе или руководителе юридического лица) либо имеется неисполненное решение суда о ликвидации.

Срок действия указанных ограничений на госрегистрацию — 3 года с момента, когда была внесена запись об исключении юридического лица / недостоверности сведений.

Обратите внимание!

• Размер задолженности компании перед бюджетом не имеет значения — ограничения на участника / директора распространяется даже в случае, если задолженность составляет несколько рублей,
• Срок ограничения одинаков — 3 года (вне зависимости от лица / основания),
• Под запрет попадают любые регистрационные действия с участником из «черного списка” — создание нового юридического лица, реорганизация, сделки по отчуждению (купля-продажа, дарение) и залогу доли в ООО.

Что делать, если в «черный список» вас уже включили?

К сожалению, вариантов немного.

Если отказ связан с тем, что Общество исключено из реестра при наличии задолженности перед бюджетом (основания №№ 1−2), то можно:

• оспорить запись об исключении юридического лица из ЕГРЮЛ (основания см. здесь),
• отказаться от идеи расширения бизнеса за счет корпоративного участия на время действия ограничений, воспользоваться иными способами инвестирования (например, предоставление займов),
• оформить новую компанию / долю на лояльных лиц (родственников, друзей, знакомых)

Предупреждение! Используя указанный способ, всегда помните о рисках утраты корпоративного контроля и, как следствие, вложенных в свой бизнес денег, усилий и связей.

Если отказ мотивирован тем, что в отношении Общества имеется запись о недостоверности сведений в реестре (основания №№ 3−4), можно:

• попробовать актуализировать сведения реестра по адресу / руководителю юридического лица (предоставить регистрирующему органу заявления по форме Р13001, Р14001 — в зависимости от того, требуется ли вносить изменения в устав компании),
• оспорить запись о недостоверности сведений в реестре, если для этого имеются основания.

Как не попасть в «черный список»: инструкция по применению

Как видим, вычеркнуться из «черного списка» не так уж и легко, а регистрация бизнеса на лояльных лиц всегда сопряжена с рисками его полной утраты. Поэтому чтобы не столкнуться с печальными последствиями внесения в «черный список» необходимо придерживаться нескольких простых правил:

— Внимательно следите за судьбой своих компаний, при необходимости — ликвидируйте их самостоятельно. В случае, если вы понимаете, что интереса к деятельности компании нет — не ждите исключения компании, а принимайте решение о её добровольной ликвидации.

Если имеются признаки банкротства, подавайте заявление о признании должника банкротом (если вы руководитель) либо выходите с предложениями о проведении собрания участников с соответствующими вопросами повестки дня ания (если вы участник).

— Разрешайте корпоративные конфликты своевременно

Если Вы хотите ликвидировать компанию, а другие участники Общества видят иные перспективы развития Общества (Прим.: решение о ликвидации Общества принимается единогласно — ч.8 ст. 37 закона об ООО), можно воспользоваться одним из следующих вариантов:

а. продать долю одному из участников Общества или третьему лицу,

б. подать заявление о выходе из Общества,

Для того, чтобы определить, какой из вариантов подойдет именно Вам, необходимо учитывать множество факторов. Как минимум, положения устава и финансовое состояние Общества (например, в уставе может отсутствовать право на выход или он может содержать специальные правила о продаже доли третьему лицу и т. д.).

В обязательном порядке отвечайте на уведомления фнс о недостоверности сведений о компании

Такие уведомления направляются не только самому юридическому лицу, но и его руководителю и учредителям (участникам). Срок ответа на Уведомление и представление необходимых подтверждающих документов — 30 дней.

Эти простые правила помогут Вам сохранить контроль над своим бизнесом.

https://www.youtube.com/watch?v=WYehDfJ0-GA

Евгения Бондаренко, управляющий партнер ООО «Юсконсалт»

Анастасия Черенкова, юрист ООО «Юсконсалт»

Партнерский материал

22 Фев, 10:48

Многоквартирный дом сгорел в Красноярске. Есть жертвы

22 Фев, 08:36

Прокуратура обжаловала введение цензуры в гордуме Северска

22 Фев, 08:21

Сольный концерт пианиста Алексея Гориболя пройдет в Новосибирске «Яблоко» потребовало от членов партии выйти из оппозиционной коалиции на выборах горсовета Новосибирска Жительницу Бердска избивали и пытали током из-за денег

Page 3

22 Фев, 10:48

Многоквартирный дом сгорел в Красноярске. Есть жертвы

22 Фев, 08:36

Прокуратура обжаловала введение цензуры в гордуме Северска

22 Фев, 08:21

Сольный концерт пианиста Алексея Гориболя пройдет в Новосибирске «Яблоко» потребовало от членов партии выйти из оппозиционной коалиции на выборах горсовета Новосибирска Жительницу Бердска избивали и пытали током из-за денег

Page 4

22 Фев, 10:48

Многоквартирный дом сгорел в Красноярске. Есть жертвы

22 Фев, 08:36

Прокуратура обжаловала введение цензуры в гордуме Северска

22 Фев, 08:21

Сольный концерт пианиста Алексея Гориболя пройдет в Новосибирске «Яблоко» потребовало от членов партии выйти из оппозиционной коалиции на выборах горсовета Новосибирска Жительницу Бердска избивали и пытали током из-за денег

Page 5

22 Фев, 10:48

Многоквартирный дом сгорел в Красноярске. Есть жертвы

22 Фев, 08:36

Прокуратура обжаловала введение цензуры в гордуме Северска

22 Фев, 08:21

Сольный концерт пианиста Алексея Гориболя пройдет в Новосибирске «Яблоко» потребовало от членов партии выйти из оппозиционной коалиции на выборах горсовета Новосибирска Жительницу Бердска избивали и пытали током из-за денег

Page 6

22 Фев, 10:48

Многоквартирный дом сгорел в Красноярске. Есть жертвы

22 Фев, 08:36

Прокуратура обжаловала введение цензуры в гордуме Северска

22 Фев, 08:21

Сольный концерт пианиста Алексея Гориболя пройдет в Новосибирске «Яблоко» потребовало от членов партии выйти из оппозиционной коалиции на выборах горсовета Новосибирска Жительницу Бердска избивали и пытали током из-за денег

Page 7

22 Фев, 10:48

Многоквартирный дом сгорел в Красноярске. Есть жертвы

22 Фев, 08:36

Прокуратура обжаловала введение цензуры в гордуме Северска

22 Фев, 08:21

Сольный концерт пианиста Алексея Гориболя пройдет в Новосибирске «Яблоко» потребовало от членов партии выйти из оппозиционной коалиции на выборах горсовета Новосибирска Жительницу Бердска избивали и пытали током из-за денег

Page 8

22 Фев, 10:48

Многоквартирный дом сгорел в Красноярске. Есть жертвы

22 Фев, 08:36

Прокуратура обжаловала введение цензуры в гордуме Северска

22 Фев, 08:21

Сольный концерт пианиста Алексея Гориболя пройдет в Новосибирске «Яблоко» потребовало от членов партии выйти из оппозиционной коалиции на выборах горсовета Новосибирска Жительницу Бердска избивали и пытали током из-за денег

Page 9

22 Фев, 10:48

Многоквартирный дом сгорел в Красноярске. Есть жертвы

22 Фев, 08:36

Прокуратура обжаловала введение цензуры в гордуме Северска

22 Фев, 08:21

Сольный концерт пианиста Алексея Гориболя пройдет в Новосибирске «Яблоко» потребовало от членов партии выйти из оппозиционной коалиции на выборах горсовета Новосибирска Жительницу Бердска избивали и пытали током из-за денег

Page 10

22 Фев, 10:48

Многоквартирный дом сгорел в Красноярске. Есть жертвы

22 Фев, 08:36

Прокуратура обжаловала введение цензуры в гордуме Северска

22 Фев, 08:21

Сольный концерт пианиста Алексея Гориболя пройдет в Новосибирске «Яблоко» потребовало от членов партии выйти из оппозиционной коалиции на выборах горсовета Новосибирска Жительницу Бердска избивали и пытали током из-за денег

Источник: https://tayga.info/149501